Налоги 2026: покажем, где вы переплачиваете — и не перешли ли черту закона

Зависит от дохода за прошлый год. По ФЗ-425 с 2026 года вы освобождены от НДС, если доход за 2025 год не превысил 20 млн руб. Если превысил — НДС нужно платить с 1 января 2026 года. Для объекта «доходы минус расходы» лимит считают по доходам без уменьшения на расходы. Это не индивидуальная консультация — точную цифру и попадание авансов 2025 года сверьте со своим бухгалтером.

Универсально правильного ответа нет. Спецставки 5% (доход до 250 млн) и 7% (250–450 млн) — без права на вычет входного НДС. Общие 22/10/0% — с вычетом и правом на возмещение. Чем больше у вас расходов с входным НДС, тем чаще выгоднее 22%; чем меньше — тем чаще 5/7%. Финальный расчёт по вашим цифрам делает бухгалтер.

Да. Выбрав спецставку 5% или 7%, вы связаны ей минимум на 12 последовательных кварталов (3 года) — это необратимое решение по закону. Прежде чем фиксировать ставку, проверьте сценарий на 3 года вперёд с аттестованным специалистом.

Потому что баз две. Для выбора ставки на год смотрят доход прошлого года по неиндексированным порогам 20/250/450 млн. Для слёта со ставки внутри года смотрят доход текущего года по индексированным порогам 20/272,5/490,5 млн (×дефлятор 1,09). Уточните, какую именно базу применяет ваш бухгалтер.

Законные пути есть: выбрать выгодную ставку под структуру расходов, использовать вычет на общей ставке, льготную 10% по отдельным товарам, 0% по экспорту. Освобождение действует, если реальный доход за прошлый год не превысил 20 млн — но искусственно занижать или дробить выручку под порог нельзя (ст. 54.1 НК). Чего инструмент не предложит — дробление, «бумажный» НДС, фиктивные сделки: это путь к доначислениям и ст. 199 УК. Конкретные меры согласуйте со специалистом.

Нет, это самый частый способ попасть под проверку. Искусственное дробление ФНС квалифицирует как уклонение: доначисление, штраф до 40%, риск ст. 199 УК. Снижение лимита до 20 млн с 2026 года прямо названо мерой против дробления. Сервис помечает такие сценарии красной линией и не советует.

Если доход за 2025 год превысил 450 млн руб., с 2026 года УСН недоступна — вы на ОСНО с общими ставками НДС (22/10/0%) и правом на вычет. Вернуться на УСН можно не раньше 2027 года (п. 7 ст. 346.13 НК). Планировать переход нужно с бухгалтером заранее.

Персональное ранжирование режима под ваши цифры, применимые легальные рычаги (с основанием в НК), дистанция до порогов ответственности (ст. 198/199 УК), пошаговые указания бухгалтеру и скачиваемый файл. Тариф «Pro» (3 490 ₽) добавляет кредитный слой и разбор красной зоны; «База» (1 490 ₽) — базовый разбор. Оплата картой, отчёт открывается сразу после оплаты. Отчёт — расчёт-ориентир, а не индивидуальная консультация.

Нет — и это принципиально. Мы даём диапазон-ориентир, чек-лист вопросов бухгалтеру и красные линии, а не «точный ответ под ключ» и не обещание экономии в рублях. Это защитный черновик. Результат не является индивидуальной налоговой консультацией; перед применением — к аттестованному специалисту.

Сервис не передаёт ваши данные в ФНС и не подаёт за вас отчётность. Вы вводите обобщённые суммы — они используются только для расчёта в моменте и не сохраняются на сервере. Никакого «доноса» или автоматической отправки в инспекцию нет. Окончательные цифры и подачу деклараций ведёт ваш аттестованный специалист.